黑龙江省人民政府


黑龙江省人民政府关于违反现金管理法规的处罚规定
　
１９９０年１２月５日　黑龙江省人民政府令第十九号




　　第一条　为加强现金管理，维护现金管理秩序，促进商品生产和流通，及时查处违反现金管理法规的行为，根据国家《现金管理暂行条例》及其实施细则规定，结合我省实际情况，制定本规定。


　　第二条　在专业银行和其他金融机构开立帐户的单位（以下简称开户单位）以及专业银行和其他金融机构（以下简称开户银行），违反现金管理法规，尚未构成犯罪的行为，均依照本规定进行处罚。


　　第三条　本规定由各级人民银行负责组织实施。


　　第四条　开户单位违反现金管理法规，情节较轻的，由开户银行给予警告或通报批评。
　　开户单位违反现金管理法规，有下列情况之一的，由开户银行视其情节轻重，给予经济处罚：
　　（一）超出规定范围和限额使用现金，情节较重的，按超过额的１０－２０％处以罚款；情节严重的，按超过额的２０－３０％处以罚款。
　　（二）超出核定的库存现金限额留存现金，情节较重的，按超出额的１０－２０％处以罚款；情节严重的，按超出额的２０－３０％处以罚款。
　　（三）用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金，情节较重的，按凭证额的１０－２０％处以罚款，情节严重的，按凭证额的２０－３０％处以罚款。
　　（四）未经批准坐支或未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支现金，情节较重的，按坐支额的１０－２０％处以罚款；情节严重的，按坐支额的２０－３０％处以罚款。
　　（五）单位之间相互借用现金，情节较重的，按借用金额的１０－２０％处以罚款；情节严重的，按借用金额的２０－３０％处以罚款。


　　第五条　开户单位违反现金管理法规，有下列情况之一的，由开户银行一律给予经济处罚：
　　（一）保留帐外公款，金额较小的，按保留金额的１０－２０％处以罚款；金额较大的，按保留金额的２０－３０％处以罚款。
　　（二）对现金结算给予比转帐结算优惠待遇的，情节较轻的，按交易额的１０－２０％处以罚款；情节较重的，按交易额的２０－３０％处以罚款；情节严重的，按交易额的３０－５０％处以罚款。
　　（三）只收现金，拒收支票、银行汇票、本票，情节较轻的，按交易额的１０－２０％处以罚款；情节较重的，按交易额的２０－３０％处以罚款；情节严重的，按交易额的３０－５０％处以罚款。
　　（四）开户单位不采取转帐结算方式购置国家规定的专项控制商品，金额较小的，按购买金额的５０－７０％对买卖双方处以罚款；金额较大的，按购买金额的７０－１００％对买卖双方处以罚款。
　　（五）用转帐凭证套取现金，金额较小的，按套取金额的３０－４０％处以罚款，金额较大的，按套取金额的４０－５０％处以罚款。
　　（六）编造用途套取现金，金额较小的，按套取金额的３０－４０％处以罚款；金额较大的，按套取金额的４０－５０％处以罚款。
　　（七）利用帐户替其他单位或个人套取现金，情节较轻的，按套取金额的３０％处以罚款；情节较重的，按套取金额的４０％处以罚款；情节严重的，按套取金额的５０％处以罚款。
　　（八）将单位和现金收入以个人储蓄方式存入银行的，金额较小的，按存入金额的３０－４０％处以罚款；金额较大的，按存入金额的４０－５０％处以罚款。
　　（九）发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，情节较轻的，按发行额或流通额的３０％处以罚款；情节较重的，按发行额或流通额的４０％处以罚款；情节严重的，按发行额或流通额的５０％处以罚款。


　　第六条　开户单位屡次违反现金管理法规，情节严重的，开户银行可在一定期限内停止其现金支付（计划内工资和农副产品采购款除外）或改变结算方式。


　　第七条　开户单位阻挠、拒绝人民银行或开户银行对其进行现金管理检查的，人民银行或开户银行有权停止其现金支付。


　　第八条　开户银行违反现金管理法规，有下列情况之一的，由当地人民银行负责查处：
　　（一）开户银行对开户单位超范围使用现金给予支付的，对主要责任者给予警告或通报批评；
　　（二）开户银行用凭证顶替业务库存现金的，对主要责任者给予警告或通报批评；
　　（三）开户银行对开户单位不按有关规定提取工资给予支付的，对直接责任者给予警告，并追究行政领导责任；
　　（四）开户银行随意缩短对开户单位现金收款时间的，对主要责任者给予警告或通报批评；
　　（五）开户银行不顾整体利益，以放松现金管理为条件，争拉存款客户的，对主要责任者给予警告、通报批评，直至停止办理现金结算业务；
　　（六）开户银行对开户单位违反现金管理法规的行为不及时处理的，对直接责任者给予警告或通报批评，并追究其行政领导责任。


　　第九条　人民银行和开户银行的现金管理工作人员徇私舞弊，贪污受贿，玩忽职守的，按干部管理权限给予行政处分和经济处罚，并收回其《现金管理检查证》，直至调离现金管理岗位。


　　第十条　违反现金管理法规构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。


　　第十一条　罚款由当地人民银行（包括信托投资公司、城市信用社的罚款）、各专业银行统一上缴同级财政部门。


　　第十二条　开户单位对开户银行的处罚决定不服，必须首先按照处罚决定执行，并可在接到处罚决定之日起十日内向当地人民银行申请复议；人民银行应在收到复议申请之日起三十日内作出复议决定。开户单位对复议决定不服的，可在收到复议决定之日起三十日内向人民法院起诉。


　　第十三条　中外合资和中外合作经营企业的具体现金管理和处罚办法，另行规定。


　　第十四条　本规定由省人民银行负责解释。


　　第十五条　本规定与国家规定抵触时，执行国家规定；本省以往规定与本规定抵触的，执行本规定。


　　第十六条　本规定自公布之日起施行。

浙江省杭州市人民政府


杭州市人民政府令
　
第１００号



　　《杭州市统计工作管理规定》已经市人民政府常务会议审议通过，现予发布，自发布之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
市长　王永明
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
一九九六年六月二十日


　　　　　　　　　　　　 杭州市统计工作管理规定

第一章　总则





　　第一条　为了加强对统计工作的管理，保障统计法律、法规在本市的贯彻实施，根据《中华人民共和国统计法》、《中华人民共和国统计法实施细则》、《浙江省统计工作监督管理条例》，结合本市实际情况，制定本规定。


　　第二条　凡在杭州市行政区域范围内（包括所辖县、市）的一切单位和个人，以及本市驻外地的单位，都必须遵守本规定。
　　基层群众性自治组织和公民，有义务如实提供国家统计调查所需要的情况。
　　统计工作应当接受社会公众的监督。任何单位和个人对违反统计法律、法规、规章的行为，都有抵制、检举、控告的权利和义务。


　　第三条　市、区、县（市）人民政府统计部门对本辖区贯彻实施统计法律、法规的情况进行监督管理，维护各级统计机构和统计人员依法行使职权。
　　市、区、县（市）人民政府各业务主管部门对本系统贯彻实施统计法律、法规的情况进行监督管理。


　　第四条　统计机构、统计人员依法履行职责受法律保护。任何地方、部门、单位的领导人不得对拒绝、抵制篡改统计资料或者对拒绝、抵制编造虚假数据行为的统计人员进行打击、批复。

第二章　统计机构、人员和职责





　　第五条　市、区、县（市）人民政府统计部门应配备与统计任务相适应的统计人员。其主要职责是：
　　（一）贯彻执行国家统计法律、法规和规章；
　　（二）领导和协调本辖区的统计工作，完成国家、地方统计调查任务；
　　（三）对统计工作进行业务指导，对统计人员进行业务培训；
　　（四）开展统计调查、统计分析和统计咨询，提供统计资料，实行统计监督；
　　（五）审查统计调查计划、统计报表和上报统计资料；
　　（六）公布全市、区、县（市）的经济和社会发展统计公报、重大国情国力调查资料。


　　第六条　市、区、县（市）人民政府所属各部门、各单位要确定一名领导分管统计工作，指定统计负责人，并按下列规定设立统计机构或配备统计人员：
　　（一）大中型企业根据统计任务的需要，设立统计机构或配备专职统计人员，车间、专业处（科、室）设专（兼）职统计人员；
　　（二）小型企业设专（兼）职统计人员；
　　（三）市、区、县（市）人民政府业务主管部门、乡（镇）人民政府、街道办事处设统计机构或有专人负责统计工作，专业处（科、室）设专（兼）职统计人员；
　　（四）村（居）民委员会设专（兼）职统计人员。


　　第七条　各部门、各单位的统计机构或统计人员的职责是：
　　（一）贯彻执行统计法律、法规、规章及统计制度和统计方法；
　　（二）检查、组织和协调本系统、本单位的统计工作，完成国家、地方和部门的统计调查任务；
　　（三）统一管理本系统、本单位的统计资料和统计报表，对外提供经济信息和统计资料。


　　第八条　实行统计人员持证上岗制度。国家机关、企事业单位、社会团体中的统计人员，应当按规定经考核合格，取得《统计证》后，方可上岗。


　　第九条　统计人员的调动应严格按照《中华人民共和国统计法》、《中华人民共和国统计法实施细则》的有关规定执行，以保证统计人员的稳定性。
　　统计人员确需调动工作或离职的，必须有能够承担规定职责且取得统计上岗证的人员接管，并办清交接手续。

第三章　统计基础工作





　　第十条　原始记录、统计台帐应由统计机构或统计人员按照统计核算的要求统一建立。


　　第十一条　原始记录由车间、专业处（科、室）按规定的计量单位、记录范围、计算方法以及各种原始凭证的要求逐环节、逐日、逐班次记录。原始记录的内容应是生产、经营、管理的最初活动成果。
　　国家机关、社会团体、事业单位、村（居）民委员会的原始统计资料，由统计机构或统计人员记录。


　　第十二条　原始记录由统计机构、统计人员或有关人员定期整理、统一编号。
　　原始记录由部门或单位保存，保存期一般不得少于三年，承包经营单位则应保存一个承包期。


　　第十三条　企业单位应建立综合统计台帐、专业统计台帐和基层统计台帐。综合统计台帐由统计机构或统计人员建立；专业统计台帐和基层统计台帐由车间、专业处（科、室）建立。


　　第十四条　国家机关、社会团体、事业单位、街道办事处、村（居）民委员会应建立同本单位业务相适应的统计台帐。统计台帐由统计机构或统计人员建立。


　　第十五条　统计机构或统计人员要定期整理统计台帐，做到统计台帐系统化、规范化。统计台帐由部门或单位长期保存。


　　第十六条　本市境内的国家机关、企事业单位、社会团体，应当在依法设立或变更后３０日内到当地县级以上人民政府统计部门办理统计登记或变更统计登记手续。国家机关、企事业单位、社会团体撤销时，应当到当地县级以上人民政府统计部门办理注销统计登记手续。

第四章　统计资料的使用、管理





　　第十七条　各地方、各部门、各单位的领导人对统计机构和统计人员依照《中华人民共和国统计法》和统计制度提供的统计资料，不得自行修改；如果发现数据计算或者来源有错误，应当提出，由统计机构、统计人员和有关人员核实订正。
　　各地方、各部门、各单位的领导人不得强令或者授意统计机构、统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据。统计机构、统计人员对领导人强令或者授意篡改统计资料或者编造虚假数据的行为，应当拒绝、抵制，依照《中华人民共和国统计法》和统计制度如实报送统计资料，并对所报送的统计资料的真实性负责。


　　第十八条　统计机构和统计人员发现上报的统计资料有差错，必须及时向受表机关报告，并发出书面订正单。


　　第十九条　各部门、各单位公布和使用统计资料，必须以统计机构和统计负责人提供的统计资料为准。需要公开使用或对外提供统计部门尚未公布的统计资料，必须按统计资料管理权限，履行审批手续。


　　第二十条　绝密、机密、秘密统计资料，未经批准，任何单位和个人不得擅自对外发表。新闻单位和个人需要对外发表或引用未经政府统计部门公布的全地区性（包括全市、区、县）统计资料，必须经同级人民政府统计部门审核同意。
　　属于家庭和私人的单项调查资料未经本人同意，不得泄露。
　　统计机构、统计人员对在统计调查中知悉的统计调查对象的商业秘密，负有保密义务。统计数据一律以各级人民政府统计部门公布的数据为准。


　　第二十一条　考核、评价单位、部门、地区的工作成绩、经济和社会发展水平、经济效益、社会效益所依据的统计资料，应按规定权限经有关统计机构或统计负责人认可。


　　第二十二条　统计报表分别由市、区、县（市）人民政府统计部门负责统一管理，严禁滥发统计报表。各部门、各单位确需制发统计报表的，必须按照《国家统计局关于统计报表管理暂行规定》履行审批和备案手续。未经批准或备案的统计报表，有关单位有权拒绝填报。
　　禁止利用统计调查窃取国家秘密，损害社会公共利益或者进行欺诈活动。


　　第二十三条　各部门的专业性统计调查表，由本部门统计机构制订。调查对象属于本部门管辖系统的，报同级人民政府统计部门备案；调查对象超过本部门管辖系统的，报同级人民政府统计部门审批。


　　第二十四条　各级人民政府统计部门和各业务主管部门，应建立统计工作检查制度，定期对本辖区、本系统的统计工作进行全面检查，并根据实际情况进行专项检查。


　　第二十五条　各级人民政府统计部门和各业务主管部门，在统计工作监督检查时有权发出《统计检查查询书》。接到《统计检查查询书》的单位，应按期据实答复。拒绝答复的，以拒报论处。


　　第二十六条　各级人民政府统计部门和各业务主管部门在统计工作监督检查中发现违反统计法律、法规行为的，应向违法单位或个人发出警告，并责成其立即纠正。


　　第二十七条　对违反统计法律、法规，情节轻重、需要追究法律责任的，由市、区、县（市）人民政府统计部门或业务主管部门，按规定权限和程序立案调查。
　　对查实的统计违法案件，市、区、县（市）人民政府统计部门或业务主管部门可按规定权限予以通报，并按本规定第五章的有关规定予以处罚。

第五章　法律责任





　　第二十八条　地方、部门、单位的领导人自行修改统计资料、编造虚假数据或者强令、授意统计机构、统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据的，依法给予行政处分，并由市、区、县（市）人民政府统计部门予以通报批评。
　　地方、部门、单位的领导人对拒绝、抵制篡改统计资料或者对拒绝、抵制编造虚假数据行为的统计人员进行打击报复的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　统计人员参与篡改统计资料、编造虚假数据的，由市、区、县（市）人民政府统计部门予以通报批评，依法给予行政处分或者建议有关部门依法给予行政处分。


　　第二十九条　有下列违法行为之一的，由市、区、县（市）人民政府统计部门责令改正，予以通报批评；情节严重的，可以对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：
　　（一）虚报、瞒报统计资料的；
　　（二）伪造、篡改统计资料的；
　　（三）拒报或屡次迟报统计资料的；
　　（四）胁迫、授意他人提供不真实统计资料的；
　　（五）因玩忽职守错报、漏报统计资料的；
　　（六）逾期不办理统计登记或变更、注销统计登记手续的；
　　（七）违反规定，任用未取得《统计证》的人员担任专业统计工作，经指出不予纠正的；
　　（八）未法定程序批准，自行制发统计报表的；
　　（九）未经法定程序核定和批准，自行公布统计资料的；
　　（十）违反统计工作保密规定的；
　　（十一）妨碍统计部门、统计人员依法行使职权的。
　　企业事业组织有前款（一）至（八）项违法行为之一的，予以警告；情节严重、屡教不改的，由市、区、县（市）人民政府统计部门按管辖范围对有关主管人员或直接责任人员处以１００元以上２０００元以下罚款，对单位处以１０００元以上２００００元以下罚款。
　　需对有关主管人员或直接责任人员给予行政处分的，由市、区、县（市）人民政府统计部门或有关业务主管部门建议有关部门、单位根据管理权限作出决定。


　　第三十条　个体工商户有本规定第二十九条（一）、（二）、（三）项行为之一、情节较重的，由市、区、县（市）人民政府统计部门处以１００元以上１０００元以下的罚款。


　　第三十一条　违反本规定，篡改统计资料、编造虚假数据，骗取荣誉称号、物质奖励或者晋升职务的，由做出有关决定的机关或者其上级机关、监察机关取消其荣誉称号、追缴物质奖励和撤销晋升的职务。


　　第三十二条　利用统计调查窃取国家秘密或者违反有关保密规定的，依照有关法律规定处罚。
　　利用统计调查损害社会公共利益或者进行欺诈活动的，由市、区、县（市）人民政府统计部门责令改正，没收违法所得，并可处以违法所得３倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第三十三条　统计机构、统计人员违反本规定，泄露私人、家庭的单项调查资料或者统计调查对象的商业秘密，造成损害的，依法承担民事责任，并对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分。


　　第三十四条　当事人对行政处罚决定不服的，可以在收到处罚决定书之日起１５日内向作出处罚决定机关的同级人民政府或上一级机关申请复议，也可以直接向当地人民法院起诉。当事人对复议决定不服的，可以在收到复议决定书之日起１５日内，向当地人民法院起诉。当事人逾期不申请复议、也不向人民法院起诉、又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。

第六章　附则




　　第三十五条　本规定由杭州市人民政府法制局负责解释，具体应用中的业务问题由杭州市统计局负责解释。


　　第三十六条　本规定自发布之日起施行。１９９１年９月１３日杭州市人民政府发布的《杭州市统计工作管理规定》同时废止。